Финансовая несостоятельность предприятия, как правило, образует целый круг лиц, пострадавших от чужого банкротства. Кредиторы сталкиваются с ситуацией невозврата долга, а коммерческие контрагенты банкрота несут убытки из-за нереализованных договоров. В этом случае все пострадавшие стороны пытаются отсудить денежные суммы с максимально возможного числа лиц, причастных к банкротству. Подобное перенаправление долговых обязательств называется субсидиарной ответственностью. И под «субсидиарный» прицел могут попасть совершенно неожиданные лица. Только грамотная линия адвокатской защиты способна обеспечить предприятию банкротство без субсидиарной ответственности.
Закон о финансовой несостоятельности (№127-ФЗ) предполагает возможность наложения по суду субсидиарной ответственности на контролирующих лиц. При этом необходимо доказать, что именно их действия либо бездействие привели к невозможности банкрота обслужить свои финансовые обязательства. Под определение «контролирующее лицо» попадает любой гражданин, имевший влияние на принятие управленческих решений в обанкротившейся организации. Чаще всего суды признают в качестве контролирующих лиц следующие категории граждан:
Продажа имущества и конфискация счетов банкрота зачастую не могут полноценно погасить долговые обязательства. Усугубляется это тем, что кроме прямых кредиторов компенсировать по суду убытки пытаются и другие лица, пострадавшие от финансовой несостоятельности банкрота. Адвокаты истцов определяют круг потенциальных ответчиков, которых пытаются по закону обязать выплатить непогашаемую часть долга.
После официального признания факта банкротства, суд обычно назначает конкурсного управляющего и обязует его следовать назначенным процедурам. На любых этапах исполнения этих процедур конкурсный управляющий имеет право подать в суд заявление на привлечение контролирующих лиц к субсидиарной ответственности (№127-ФЗ ст. 61.14). Тем же правом обладает и пострадавшая сторона – кредиторы, контрагенты, работники организации-банкрота. По завершению всех процедур банкротства пострадавшая сторона ещё в течении трех лет вправе привлекать контролирующих лиц к субсидиарке.
Лазейки в законодательстве позволяют привлекать к субсидиарке любое лицо, которое тем или иным образом коммерчески взаимодействовало с банкротом. Основанием же для освобождения граждан и юрлиц от субсидиарной ответственности могут являться следующие обстоятельства:
Даже если гражданина уже обязали к выплатам по субсидиарке, он может подать обратное (регрессное) требование по возврату ему выплаченных сумм (№127-ФЗ ст. 61.15). При этом в суде аргументация его адвоката должна оказаться выше, чем доводы оппонентов. Надо сказать, что практическое применение данной нормы, крайне сомнительно.
Избежать субсидиарной ответственности можно с помощью различных стратегий адвокатской защиты. Лицо, привлекаемое к субсидиарке, изначально не имеет ответственности по финансовым обязательствам банкрота. Поэтому суду требуются весомые доказательства вины контролирующего лица.
Согласно законодательству РФ, совладелец может быть признан контролирующим лицом, если в его собственности имеется контрольный пакет акций или более 10% доли в уставном капитале. Также контролирующим влияние признается, если собственник (учредитель) имеет официально оформленное право назначать либо снимать руководителя организации. При этом свои властные полномочия он обязан осуществлять сам, без передачи их другим лицам. Но даже при наличии всех неблагоприятных условий, у адвоката защиты всегда есть возможность для маневра. Действия его подзащитного могли быть продиктованы злонамеренным поведением сторонних лиц: обман, угрозы, создание коммерчески безвыходной ситуации. Судья вправе не привлекать к субсидиарке контролирующее лицо, которое само стало жертвой обстоятельств или чужой воли.
Субсидиарка для управленцев возникает по многим основаниям (№127-ФЗ ст. 61.11, ст. 61.12). В основном речь идет о наступлении вреда при совершении сделок, то есть в ходе обычной, ежедневной, управленческой деятельности, а также если была искажена, сокрыта или утеряна финансовая отчетность. Для возникновения субсидиарной ответственности истцу необходимо предъявить в суде прямые доказательства вины ответчика. Наличие мотива и доступа к документам являются лишь косвенными уликами. Опытный адвокат сможет опровергнуть подобные обвинения. При наличии прямых улик, суд вправе учесть влияние обстоятельств на действия ответственного лица. Нередко руководители и ликвидаторы уходят из-под субсидиарки, если доказано, что их действия предотвратили еще больший вред.
В суде деловую фирму-партнера можно представить в качестве головной структуры, которая отдавала «филиалу» приказы, приведшие к банкротству. Нередко потенциальный банкрот заранее идет на слияние фирм с передачей партнеру ряда управленческих функций. Адвокату предстоит сбор доказательств о появлении признаков банкротства еще до объединения фирм в единую структуру.
Конкурсного управляющего могут пытаться привлечь к субсидиарке за излишнюю мягкость к должнику, за несвоевременную подачу заявления должника в суд и за другие бюрократические ошибки. Адвокату защиты приходится сталкивать нелояльную к себе позицию Закона «О банкротстве» с базовыми постулатами юриспруденции, подразумевающими презумпцию невиновности. При отсутствии доказанного сговора, конкурсного управляющего обычно освобождают от субсидиарки.
Должностное влияние дает возможность обозначить в качестве контролирующего лица многих госслужащих. А коммерческое влияние стороннего бизнеса способно обеспечить контроль над управленческими решениями банкрота. Теоретически это дает право привлекать к субсидиарке контролирующие органы и бизнес-конкурентов. Однако в судебной практике подобный казус не имеет значения. Даже если заявление истца дойдет до судебного разбирательства, адвокаты ответчика просто сошлются на правомочность действий своего подзащитного.
В запутанной связке коммерческих взаимоотношений банкротство одного участника рынка нередко приводит к перераспределению его долгов между другим участниками. Поэтому те, кто стали либо рискуют стать контролирующим лицом, обязаны заранее проработать все свои юридические уязвимости. Легче подстраховать все риски попадания под субсидиарку, чем потом тратить время и деньги на судебные тяжбы.
Гарантированно избежать субсидиарной ответственности при банкротстве можно, но при соблюдении ряда условий. В первую очередь необходимо профессиональное заключение по деятельности должника, потребуется изучить всю документацию, взаимодействие с контрагентами и налоговой за длительный период.
Привлечение юриста к делу должно быть заблаговременным. Заказать сопровождение процедуры банкротства без субсидиарной ответственности в автономной некоммерческой организации «Международная юридическая компания «Солиситоры, Барристеры и Атторнеи» можно после бесплатной консультации, на которой один из наших ведущих юристов даст максимально честный прогноз, учитывая размер и характер требований кредиторов, нормы закона и возможности правового поля.
Юристы АНО МЮК обладают обширным опытом в сопровождении процедуры банкротства, а также в подготовке исковых заявлений и выработке стратегий защиты директора и участников юридического лица от субсидиарной, административной, уголовной ответственности. Мы дорожим своей репутаций и большое внимание уделяем конфиденциальности нашего общения с клиентами.